包括外部監査結果に係 措置通知
成 「「 度～ 成 「【 度監査 定
定
定
定
定
定
定
定
定
定
定
定
定
定
目定 次定 定 定 定 成 「「 度定
保健福祉部及び教育委員会事務局が実施す 事業について 定
定 定 措置通知定 成 「4 月 「4 日定 ……… 定 定 定 措置通知定 成 「【 月 「】 日定 ………８定 定 措置通知定 成 「】 月 「【 日定 ………11定 定
定 成 「」 度
市のインフラ整備について 東日本大震災後の復旧事業を主と して
定 措置通知定 成 「5 月 日定 定………1「定 定 措置通知定 成 「】 月 「【 日定 ………「【定
定 成 「4 度定
東日本大震災後におけ 子育て・教育環境の整備事業について 定
定 措置通知定 成 「【 月 「】 日定 ………「8定 定 措置通知定 成 「】 月 「【 日定 ………」」定 定
定 成 「5 度定
市の債権事務の執行について 定
措置通知定 成 「】 月 「【 日定 ………」4定 定 定
定 成 「【 度定
水道事業 簡易水道を含む 下水道事業におけ 財務事務の定 執行及び運営管理について
措置通知定 成 「8 月 「「 日定 ………40定 定 定
定 定 定
※定 公表さ た措置通知をそのまま掲載してい 定 定 定 定
取 包括外部監査 対象取
取 取 市 インフラ整備 い 東 曓大震災後 復 事業を主 取
取
取 いわ 市長 ら措置通知 あ た 取
取 取 成 平5 暻 取
取
取 措置通知 容取
監査結 取 講 た措置
取取 水 事業 水 局 い 取
取
取 土量計算 不備 認 られる 取 取 工事面積 補正 い 取取
水 管 工 事 面 不 整 形 あ る 場 合 や 非 掘 削 部 あ る 場 合 整 形 面 を 想 定 る 補 正 を た う え 土 量 計 算 あ る こ 補 正 作 業
れ い い工事 散見 れる 取 年① ヒヴグ… 成 平年 包括外部監 査 結 関 る 告書及びこれ 添え 提 出 る 意 見 る ヒ ヴ グ を 示
取 取
取 取 イ取 工事番号 勿災1拡1取取
非 掘 削 部 含 た 幅 長 土 量 計 算 れ 土 工 床 堀 ン 埋 戻 工 積 算 影響 いる 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
当 工 事 非 掘 削 部 あ
る わ ら 膨 大 修 連 復
作業 中 修正を失念 た 取
今 後 施 工 管 理 方 法 見 直 を 行 う い わ 管 工 事 協 組 合 及 び 事 業 者 対 る 監 督 ン 指 を 徹 底 事 務 適 正 執 行
努 取
水 局勿来工事事務所 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 取 取 ロ取 工事番号 勿災年①取取取 取 取 取 取 舗 装 面 壊 を 行 わ い 部 含 た 幅 長 土 量 計 算 れ 舗 装 壊 産 廃 運 搬 処 積 算 影 響
いる 取 取
取 取 取 取
取 取 ハ取 工事番号 給 災平0年取
取 取 取 取 舗 装 面 壊 部 ブ ン ビ ヴ ル 面 積 を 考 慮 い 幅 長 土 量 計 算 れ 舗 装 壊 産 廃 運 搬 処 積 算 影響 いる 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取 取 修正計算 不完全 工事 い 取 取契約番号勿災拠拠 る土量計算書
当初幅 1を 1果40ｍ いた を手書修正 1果10ｍ り 舗装
壊 産 廃 運 搬 処 積 算 修 正 後 1果10 ｍ 用 い ら れ い る こ 修 正 後 幅 計 算 舗 装 壊 面 積 土 工 床 堀 れ た こ
いる 取 年可 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取
取
非 舗 装 版 壊 部 あ る わ ら 膨 大 修 連 復 作 業 中 修
正を失念 た 取
今 後 施 工 管 理 方 法 見 直 を 行 う い わ 管 工 事 協 組 合 及 び 事 業 者 対 る 監 督 ン 指 を 徹 底 事 務 適 正 執 行
努 取
水 局勿来工事事務所 取 取
取
福 島 土 木 設 計 ブ ニ ュ ア ル 設 計 積 算 第 章 － 取 構 物 数 量 ら 除
い 箇所取1果0 ㎡未満
構 物 載 れ い る こ ら ブ ン ビ ヴ ル 面 積 い 除 必 要 い
断 た ころ 取
修 工 事 通 常 発 注 工 事 比 施 工 規 模 施 工 量 占 る 除 割 合
大 る た 今 後 指 摘 容 を 考 慮 除 対 象 い 検 討 い り 取
水 局給水課 取 取
取
膨 大 修 連 復 作 業 中 修 正
を失念 た 取
今 後 確 認 体 制 を 強 化 計 算 修 正
を失念 るこ いよう努 取
水 局勿来工事事務所 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 近隣 種工事 発注 い 取工 事 番 号 給 1 災 ①0平 給 1 災
①0年 工事箇所 地図 民
家 軒 程 距 あ り 業 者 あ る こ ろ ら 曓 来 括発注 工事 ある 取
年可 ヒヴグ 取 取
取 取
取 精算書 計算誤り い 取取
取 取 浄 水 場 加 脱 水 工 事 い 比 率 相 計 漏 れ 誤 り 相 殺 れ 精 算 書 合 計 金 千 未 満 端 数 り 捨
処 理 い る こ ら 結 的
影 響 た 注 意 あ
る 取
年拠 ヒヴグ 取 取
取
取 工事 用 減免 い 取
今 回 震 災 所 地 ら 他 所 長 期 避 い る 利 用 者 多 漏 れ 提 出 を る こ 困 あ る こ ら 水 局独自 断 より (工事 免 除 申 請 書 提 出 を 不 要 い る
市 水 事 業 給 水 条 例 る 扱 い を る こ い 事 後 的 承 認 を る 利 用 者 負 担 を 特 例 的 免 除 る
を 十 利 用 者 広 る こ 必 要 思われる 取
(41ヒヴグ)取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取
緊 急 時 急 対 応 必 要 た 結 事 業 者 々 班 施 工 る こ た こ ら 交 通 誘 員 初 動 体 制
を 々 支払うこ た 取
今 後 こ よ う こ い よ う 適 正
事務処理 努 取
水 局給水課 取 取
取 取
取 比 率 相 計 漏 れ 計 算 を 訂 正 た 取
今 後 十 注 意 を 払 い 適 正 事 務 処 理
を行い 取
水 局浄水課 取 取
取 取 取
取
今 回 場 合 避 い る た 連 絡 れ い 個 人 宅 漏 水 い 周 辺 地 区 水 量 水 を 改 善 る た 放 置 申
請 水 局 修 を行 た 取
指 摘 容 を 十 検 討 今 後 今 回 よ う 災 害 等 発 生 た 場 合 工 事 減 免 い 要綱 改訂等 対応を図り 取 水 局勿来工事事務所 取
取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 近 隣 種 工 事 発 注 い取
極 近 隣 工 事 実 施 れ い る あ れ 両 工 事 を 件 工 事 認 識 る 用 性 質
初 動 体 制 全 交 通 誘 員 労 務 単 価 漏 水 調 査 重 機 運 搬 い れ 工 事 計 れ る
ある 取
た 実 両 工 事 を 異 る 実 施 た あれ 漏水修 告書 修
時等 修 工事 実態 即 作成 る ある 取
45 ヒヴグ 取 取
取
取 工事 実態を確認 取取 取 取 取 東 曓 大 震 災 る 応 急 復 工 事
い 修 箇 所 膨 大 た こ ら 現 場 確 認 や 竣 工 検 査 書 面 修 告 書 や 現 場 写 真 実 施 た こ
あ る 作 業 時 精 算 や 見 積 影 響 を 及 た 修 工 事 実 態 即
た確認を実施 ある 取
45 ヒヴグ 取 取
取 漏水 減免措置 い 取取
取 取 取 今 後 今 回 震 災 よ る 状 況 を 映 た 市 水 局 緊 急 修 工 事 扱 要 綱 改訂 必要 ある 取
取 取 取 た 承 認 責 任 を 明 確 化 る た 免 除承認過程 文書化 必要 ある 取
4拠 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取
両 工 事 異 る 実 施 た 近 隣 あ る こ ら 施 工 間 処 理 た 指 摘 後 漏 水 修 告 書 い 実 態 即 た 作 業 時 修 正
た 取
今 後 こ よ う 事 生 い よ う 事 務
適正執行 努 取
水 局勿来工事事務所 取 取
取 取 取
取 取 取
漏 水 修 告 書 い 実 態 即 た 作 業 時 訂正 た 取
今 後 実 態 即 た 告 書 る よ う 確
認を徹底 いり 取
水 局 浜工事事務所 取 取
取 取 取 取
今 後 震 災 時 状 況 を 映 た 要 綱 改 定 を検討 事務 適正執行 努 取
た 今 回 件 関 る 承 認 責 任 を 明 確 化 る た 免 除 承 認 過 程 文 書 化 を 図 り
取
水 局給水課 取 取
取 取
取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 他 漏 水 修 告 書 修 工 事 清 算書等 る個 事項 い 取 取 業 務 委 緊 急 修 工 事 浜 年4 中 災 － ①41 ①44 ①51 い
取
取 取 取 今 回 修 工 事 漏 水 案 件 を 処 理 A⑽ 合 材 等 不 足 た A⑽ 舗 装 遅 れ た 等 考 え ら れ る こ よ う 工 事 い る 考 え ら れ る 場 合 理 い 漏 水 工
事 A⑽舗装 た 等
等 を 告 書 明 必 要 あ る 取
4拡 ヒヴグ 取 取
取 取 業 務 委 緊 急 修 工 事 浜 年4 い 取
取 取 取 取 当 工事 修 時 全 成平年 5 暻 平4 ある 1 を超える作業
量 あ り 実 工 事 い
い 思われる 取
取 取 取 取 た 何 間 工 事 実 施 れ た 不明 ある 取
取 取 取 取 修 時 正 確 載 る こ 必 要 ある 取
4拡 ヒヴグ 取 取
取 業務委 緊急修 工事 1拠 中 給 災－拠拠 い 取取
取 取 取 取 当 工 事 委 契 約 書 い 契 約 単 価 項 目 覧 表 準 た 単 価 を
載 あ た 思われる 取
取 取 取 取 れ 不 載 プ ケ 生 た れ こ れ ら 書 類 間 厳 格 チゟック 必要 ある 取
4拡 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取
取 取 取 取 取
指摘を 漏水工事 実施 A⑽ 舗装 発 注 あ る 理 を 告 書 載 た 取
今 後 工 事 処 理 状 況 等 る 告 書 作 成 い 適 正 執 行 努 い り
取
水 局 浜工事事務所 取 取
取 取 取 取
膨 大 修 連 復 作 業 中 修 時 を 見 誤 た 実 態 即 た 修
時 訂正 た 取
今 後 こ よ う 事 生 い よ う 事 務 適正執行 努 取
水 局 浜工事事務所 取 取
取 取
取 取 取
膨 大 修 連 復 作 業 中 特
出動 単価を見誤 た 取
今 後 こ よ う 事 生 い よ う 事 務
適正執行 努 取
水 局給水課 取 取
取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 取 取 修 工 事 清 算 書 特 出 動深夜 外 単価設定 い 取 取 取 取 取 契 約 単 価 項 目 覧 表 今 回 よ う
震 災 対 応 特 出 動 を 準 用 る 場 合 を 想 定 た 単 価 を 局 部 承 認 組 込 ん た 組 合 合 い 経 過 等 文 書 残
ある 取 4拡 ヒヴグ 取 取
取 取 取 修 工 事 る 交 通 誘 員 い 取取
取 取 取 取 交 通 誘 員 配 置 工 事 箇 所 ン 時等 よ 業者 柔軟 決定 い
る 思われる 水 局 方
交通 全 見地より必要 応 誘
員 配置を指示ン指 ある
50 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取
今 後 局 承 認 過 程 や い わ 管 工 事 協 組 合 経 過 を 明 確 ら 事 務 適 正
執行 努 いり 取
水 局給水課 取 取
取 取
取 取 取
膨 大 修 連 復 作 業 中 誘 員 配置指示を失念 た あり 取
今 後 こ よ う 事 象 生 い よ う 事 務 適正執行 努 取
水 局給水課 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取取 水 い 取
取
取 緊急修 ン 意契約 い 取取取 ( )取 意契約理 い 取
取 取 取 取 取 緊 急 時 い え 比 較 的 高 る 応急復 工事 ある 最 限 複数業者 ら 見積りを入手 る 等 競 原理 機能 る諸策を 入
工事 あり 緊急時を理 者 意契約 るこ 疑問 ある 取 取 取 取 取 取 た 地方自治法施行 第1①可条
平第1項第①号 適用 い 意味 不明 いわ るを得 い 取
5可 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取
取 割発注工事 い 取
取取取取 取 期間 複数あるい 工事
を 割 業者 注 る例 あ
り 割発注 るこ い 東 曓大 震災を理 るこ 合理的 根
い 思われる 取 5拡 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取
取 取 取 取 取 取 取
取 取 取 取
東 曓 大 震 災 伴 う 応 急 復 あ り 路 使 用 者 全 確 保 た 緊 急 性 を 要 た こ ら 対 応 る 業 者
時 期 近 隣 地 区 災 害 復 工 事 を 施 工 い た 業 者 を 選 定 意 契 約 た こ ろ あ り 東 曓 大 震 災 対 応 事 務 混 乱 い た こ 急 復 必 要 あ た こ ら 複 数 見 積 徴 ら
た 取
た 意 契 約 理 い 適 用
条項を誤 た 取
今 後 競 原 理 機 能 る よ う 複 数 見 積 を 徴 る 適 正 事 務 執 行 努
いりたい 考え り 取
水 施設課 取 取
取 取
取 割 発 注 い 次 々 不 具 合 箇 所 発 見 れ 改 修 箇 所 増 え い た 結 時 期 工 事 を 発 注 る 結 い 契 約 整 理 出 来 割 発 注 た
ころ 取
取 た 業 者 い 初 注 能
た業者を 選定 た ころ 取
東 曓 大 震 災 対 応 事 務 混 乱 り や を え い 措 置 あ た 考 え り
今 後 適 正 事 業 執 行 努 いり 取
水 管理事務所 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 工事関連証憑 い 取取監 査 提 出 を た 書 類 起 工 る 書 類 決 裁 処 理 前 工 事 作 業 進行 いた事 いた 取
た ブ ニ フ ゟ ケ ダ い 監 査
最終 確認 た 取
工 事 関 連 証 憑 付 事 実 を 確 認 る 重 要 手 掛 り る あ り 浫 辺 地 区 農 業 集 落 排 水 処 理 施 設 管 浪 等 応 急 復 工 事 管 浪 屈 及 び ブ ン ビ ヴ ル 隆 起 管 浪 場 舗 装 復 い 書 類 整 備 不備 指摘 れる 取
①0 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取
取 現場 理人 い 取取
成平年 暻 市工事請負約款を改正 現 場 理 人 兼 任 を 認 る こ た 機 管 理 及 び 防 災 観 点 ら 東
曓 大 震 災 発 生 前 実 施
あ り 遅 東 曓 大 震 災 発 生 直 後 改定 あ た 思われる 取
①1 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取
起 工 兼 見 積 執 行 伺 決 裁 交 通 誘 員 警 備 業 務 完 了 書 及 び ブ ニ フ ゟ ケ ダ 処
整 合 図 ら れ い た こ い 決 裁 前 工 事 作 業 進 行
い た 工 事 書 類 あ た
わ ら 災 害 対 応 事 務 混 乱 い た 時 期 あ た こ ら 十 確 認
領 た 取
書 類 い 再 提 出 を 求 い た こ ろ 業 者 い 災 害 対 応 あ た い た 時 期 あ り 事 務 混 乱 い た こ ら 書 類 提 出 時 間 を 要
た 取
後 適 正 付 交 通 誘 員 配 置 人 員 告 書 ブ ニ フ ゟ ケ ダ を 領 た こ ろ
取
水 施設課 取 取
取 取
現 場 理 人 常 駐 義 務 和 措 置 い 福 島 成 平平 ら 制 を 曓 格 入 た こ 成 平平 暻 国 請 負 契 約 書 い 現 場 理 人 常 駐 義 務 和 れ た こ を 踏 え 曓 市 い 入 を 目 指
具 体 的 要 件 等 を 検 討 い た こ ろ あ る 東 曓 大 震 災 発 生 検 討 を
中断 るを得 た 取
後 福 島 工 事 全 面 い 常 駐 和 よ る 支 生 い い こ ら 曓 市 東 曓 大 震 災 災 害 復 工 事 曓 格 化 見 込 れ る こ を 考 慮 曓 市 い 工 事 全 対 策 措 置 を 講 た
成 平年 暻 現 場 理 人 常 駐 和 を 図 た ころ 取
契約課 取 取
取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 見積書 付 適正 い 取取 取 取 見 積 参 加 企 業 中 社 程 付 相 あ れ 当 業 者 付 入 プ ケ
考 え ら れ る 参 加 企 業
誤 り を る ケ ヴ ケ を 想 定 る こ 極 困 あ り 意 契 約 る 書 類 等 体 裁 を 形 式 整 え る た 担 当 部 署 作 成 た い い う 疑 念 を 抱
る 取
①4 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取
取 紙 付 過少 あ た工事取取
応 急 復 工 事 時 期 多 数 契 約 を 締 結 い る た 紙 付 過 少
過 れ た 能 性 あ る 契 約 締 結 及 び 文 書 保 管 十 検 証 を 行う必要 ある 取
①5 ヒヴグ 取 取
取 取
取 他 水 る事項取 取 取 取 書類 資料不備 ある 取 取 取 取 ア 取 管 維 15-年拡 取 糠 町 目 外
取
取 取 取 取 取 竣 工 前 竣 工 後 工 事 写 真 工 事 経 過 不 明 あ た た 竣
工図 書類 式 た 取
①拠 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取
取
今 回 見 積 書 当 事 務 所 前 タ ヴ タ 様 式 件 等 を 入 力 付 た
た 載 た 付 誤 い た 及 び 付 載 い 付 業 者 ら 未 入 提 出 れ た 東 曓 大 震 災 対 応 た 事 務 混 乱 い た こ ら 見 積 り 合 わ 時 チ ゟ ッ ク
た ころ 取
取 後 付 い 確 認 適 正
付 訂 正 た 今 後 前 付
を 載 る こ を や 見 積 書 領 チ ゟ ッ ク 項 目 確 認 徹 底 を 図 り 適 正
執行 努 いり 取
水 管理事務所 取 取
取 取
東 曓 大 震 災 対 応 た 事 務 混 乱 い た こ ら チ ゟ ッ ク た こ よ る 過 少 あ た 紙 追 加 訂 正を た 取
今 後 紙 税 法 を 再 確 認 検 証 を 適 正
行 いり 取
水 管理事務所 取 取
取 取 取
取 取
工 事 経 過 写 真 い 追 加 る こ ん た 今 後 全 書 類 対 る チ ゟ ッ ク 項 目 を 再 確 認 書 類 不
備を いりたい 考え り 取
水 管理事務所 取 取
取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 取 取 イ取 管維15-40取取取 取 取 取 取 工事写真 書類 式 た 取
①拠 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取
取 取 取 ゞ取 管維15-41 4拠 ①0取取
取 取 取 取 取 竣工図 書類 式 た 取
①拠 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取
取 取 取 ゠取 管維15-5可取 常磐西郷町外取 取 取 取 取 取 竣 工 前 竣 工 後 工 事 写 真
工事経過 不明 あ た 取
①拠 ヒヴグ 取 取
取 取
取 取 取 書類 載不備 ある 取 取 取 取 ア取 管維15-年拡取取
取 取 取 取 取 見 積 書 見 積 提 出 載 た 取
取 取 取 取 ①拠 ヒヴグ 取 取
取 取 取 イ取 管維15-40取取
取 取 取 取 取 見 積 結 告 兼 契 約 締 結 伺 決 裁 空欄 あ た 取
①拡 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取
取
不 足 い た 資 料 を 追 加 書 類 を 調 え た 取
今 後 全 書 類 対 る チ ゟ ッ ク 項 目 を 再 確 認 書 類 不 備 を い り た
い 考え り 取
水 管理事務所 取 取
取
不 足 い た 資 料 を 追 加 書 類 を 調 え た 取
今 後 全 書 類 対 る チ ゟ ッ ク 項 目 を 再 確 認 書 類 不 備 を い り た
い 考え り 取
水 管理事務所 取 取
取
工 事 経 過 写 真 い 追 加 る こ ん た 今 後 全 書 類 対 る チ ゟ ッ ク 項 目 を 再 確 認 書 類 不
備を いりたい 考え り 取
水 管理事務所 取 取
取 取
載 不 備 い 確 認 修 正 た 取
今 後 全 書 類 対 る チ ゟ ッ ク 項 目 を 再 確 認 書 類 不 備 を い り た
い 考え り 取
水 管理事務所 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 震災発生前 工事 い 取取 1 取最 制限価格 い 取取
取 取 取 取 取 最 制 限 価 格 設 定 最 限 品 質 を 維 持 る 目 的 あ り 個 々 修 毎 設 定 れ る あ ろ う 水
施 設 課 水 管 理 事 務 所 い 扱い 異 る 適正 い 取
①拡 ヒヴグ 取 取
取 平 取入曔者管理 い 取取
入 曔 心 得 4 謳 わ れ い る よ う 入曔辞 申 出 義務付 る ある こ 申 出 ら怠るよう 業 者 い 入 曔 心 得 4
わら 指 選定 あ 考慮
ある 取 可平 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取
取 修 規 模 い 工 事 考 え ら れ る こ ら 当 事 務 所 い 工 事 準 る 工 事 様 最 制 限 価 格 を 設 定 い た 今 後 最 制 限 価 格 制 適 用 大 い ( 依 命 通 ) 等 を 遵 修 い 最 制 限 価 格 を 設 定
いこ た 取
水 管理事務所 取 取
取
取 入 曔 辞 る 場 合 れ を 申 出 る こ い 入 曔 心 得 明 い る こ ろ あ り こ れ 入 曔 心 得 基 入 曔 ン 契 約 手 続 を 遵 る よ う 指 通 知 書 よ り 事 業者 周知 いる ころ 取
た 入 曔 辞 を 怠 る 事 業 者 対 応 い 定 競 性 確 保 観 点 ら 支 出 る れ あ る こ 想 定 れ
制 よ り 層 適 正 運 用 を 図 る た 入 曔 心 得 基 入 曔 ン 契 約 手 続
遵 い 指 通 知 書 加 え 指 連 絡 時 い 通 知 る こ よ り 制
を 遵 る よ う よ り 事 業 者 周 知 を
図 いりたい 考え り 取
契約課 排水対策課 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取 取
監査結 取 講 た措置
取取 路 い 取
取
取 復 工事設計書項目 い 取取
緊 急 時 簡 易 設 計 期 着 工 ン 完 工 を 目 指 た 工 夫 あ た こ 評 価
値 る 点 あ る 最 限 り 込 項 目 確 保 あ り 今 後 様 こ いよう十 留意 れたい 取 可① ヒヴグ 取
取 取
取 設計業務委 い 取取
取取取取 取 現 行 規 程 測 量 調 査 設 計 業 者 選 定 窓 口 存 明 文 化 れ ら
例 外 規 定 い 明 文 化 必要 ある 取
可拠 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取
取 業務委 契約 容 い 取取
今 後 契 約 締 結 い わ 市 契 約 等 る 暴 力 団 等 排 除 関 る 要 綱 を 遵 た 契 約 書 締 結 望 れ る 取
可拠 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取 取
指 摘 後 緊 急 工 事 発 注 い 工 事 容 等 を 十 精 査 容 を 設
計 映 り 取
浜支所経済土木課 取 取
取 取 取 取
取 今 回 未 曾 暼 大 震 災 市 全 域 災 害 箇 所 掌 握 え い 膨 大 数
被 災 箇 所 を 抱 え 復 作 業 基 礎 る 測 量 調 査 設 計 を 迅 進 る
た 支 援 体 制 経 験 ン 機 動 力 等 を 確 実 確 保 る 必 要 あ た こ ら 緊 急 ン 例 外 的
対応を行 た 取
後 業 者 選 定 窓 口 を 依 頼 る よ う 業 務 委 ら 今 後 暼 事
例 外 的 手 法 ら い よ う 留 意 いり 取
路管理課 取 取
取 取
指 摘 後 業 務 委 契 約 書 い 契 約 解 除 等 項 目 い わ 市 契 約 等 る 暴 力 団 等 排 除 関 る 要 綱 ( 成 平平 平 暻 平平 制定)第 条第 項 規定 る排除措置対象者
認 ら れ る 載 た 容 契
約 締結を り 取
常磐支所経済土木課 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 積算単価 不統 い 取取取 取 取 積 算 単 価 労 務 単 価 改 定 軽 微 あ る た 曓 来 使 用 単 価 よ り 積 算 路 応 急 対 策 及 び 路 災 害 復
る 業 務 委 契 約 金 積 算 及 び 定 価 格 を 超 過 る い 積 算 検 証 形 骸 化 い た 能 性 あ る 取
可拡 ヒヴグ 取 取
取
取 他 路工事 る事項取
取 路 応 急 対 策 業 務 委 及 び 路 災 害 復 業務委 個 事項 い 取 取 取 取 書類 整理 不備 ある 取 取 取 取 ン⑸マ1拠取 市 新町前ン磐 線外取 取 取 取 取 取 今 回 監 査 中 工 事 帳 行 方
不明 あり提出 れ た 取 拠1 ヒヴグ 取
取 取 取
取
取 取 取 ン⑸マ1平①取 市 西原ン菅谷線外取 取 取 取 ン⑸マ1平可取 市 馬場ン 幡線外取 取 取 取 取 取 取 ⑸マ1平① ⑸マ1平可 工事写真
逆 入 いた 取 拠1 ヒヴグ 取 取
取
取 取 取 書類 載 不備 ある 取 取 取 取 ン⑸マ11年取 市 窪ン鎌 線外取 取 取 取 取 取 着 手 届 金 載 い 契 約
書金 拡ん拠可0 千 ころ 誤 拠ん拠年0 千 載 れ い た 取
取 取 取 拠1 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 取
取
指 摘 後 使 用 積 算 単 価 い 十 精 査 を 積 算 を 実 施 り
取
常磐支所経済土木課 取 取
取 取 取
取 取 取 取 取 取 取
監査 時点 他 発注書類 中 工事 帳 紛 れ 込 ん り 提 出 ん た
後 整 理 を 行 い 書 類 を 調 え い 取
今後 書類管理 留意 いり 取
路管理課 取 取
取 取
取 指摘後 書類を精査 不備 い 訂正 た 取
今後 書類管理 留意 いり 取
路管理課 取 取
取 取
着工届 載金 誤り い 訂正
た 取
指 摘 後 書 類 チ ゟ ッ ク を 強 化 い 取
路管理課 取 取
取 取
取 取 取
監査結 取 講 た措置
取 取 取 取 書類 資料 不備 ある 取ン⑸マ1平拠取 市 郷ン 線外取
取 取 取 取 取 郷ン 線 1ん4拠0 千 他工事写 真 含 れ い い ある 取 取取 取 取 取 取 取 工 事 写 真 支 出 根 資 料 あ り れ 見 当 た ら い こ 問
ある 取 取 取 取 取 拠平 ヒヴグ 取 取
取 取 取 取 書 類 間 工 期 着 工 あ る い 完
了 不 取取
取 取 取 取 ン⑸マ115取 市 島町1可 号線外取 取 取 取 取 取 取 実 態 即 た 付 を 完 了 告
る必要 ある 取
取 取 取 取 ン⑸マ1平平取 市 番匠地ン 馬場線外取 実 態 即 た 付 を 契 約 る必要 ある 取
拠平 ヒヴグ 取 取
取 取 取 路 災 害 復 測 量 調 査 設 計 委 及 び 路 災 害 復 設 計 委 個 事 項 い 取
取 取 取 取 書類 載 不備 ある 取 取 取 取 取 ン⑸マ4可取 梅ヶ丘 1年 号線外取
取 取 取 取 取 取 委 業 者 ら 引 浫 書 い
引浫 未 入 いた 取
取 取 取 取 取 取 委 業 者 失 念 考 え ら れ る 書類チゟック時 入を催 る必要 ある 取
拠平 ヒヴグ 取 取
取 取 取 路 応 急 対 策 業 務 委 及 び 路 災 害 復 業 務 委 概 算 設 計 工 事 訳
い 取取
取 取 取 取 今 回 概 算 設 計 書 作 成 い 緊 急 対 応 た 業 者 主 た た 測 れ る 今 後 緊 急 時 い
工 事 訳 書 載 統 を こ 必要 ある 取
拠年 ヒヴグ 取
取 取
路 線 い 部 写 真 添 付 を 省 略 表 路 線 現 地 を 確 認 完 了 を
確認 い 取
今 後 提 出 書 類 指 留 意 い り 取
路管理課 取 取
取 取 取
取 今 回 任 意 提 出 を た 作 業 い 工事･ 作業 紛れ込ん いた 考 え ら れ 今 後 業 務 容 及 び 工 事 期 間 等 を 十 精 査 ン 確 認 い り
取
路管理課 取 取
取 取
取 取 取
引浫書 引浫 を 入 た 取
指摘後 書類 確認を強化 い 取 路管理課 取
取 取
取 取 取 取 取
今 後 業 者 主 概 略 設 計 書 引 用 誤 解 れ い よ う 規 模 工 事 い
能 限 り 共 土 木 積 算 基 準 基 チ ゟ ッ ク 機 能 を 働 ら 適 工 事 訳 書
より発注 るよう見直 取
路管理課 取
取
取
取
成23 度包括外部監査 対象
市 インフラ整備 い 東日本大震災後 復旧事業 主
いわ 市長 措置通知 あ た日 成27 月26日
措置通知 内容
監査結果 講 た措置
⑶ 漏水修繕報告書 入手 い 38頁 漏水修繕報告書 規程・要綱等 い
業者 徴求 書類 明文化さ
い い 市 必要 認 内部的 入手 認 た書類 あ 限 入手 徹底さ
あ 規程・要綱等 い 明文化 あ
⑴ 緊急修繕・随意契約 い
ⅱ 落 率 い 58頁
緊急時 労務費単価等 高騰 い た 要因 あ う 競 原理 働 い一者随 意契約 工事 落 率 昇要因
い
修繕工事 要綱 いわ 市水道局緊急修繕 工事 扱要綱・第7条 中 竣工書類 あ 緊急修繕工事見積書及び精算書 位置図 工事写 真 竣工図等 提出 義務付け ま 漏水 修繕報告書 こ 要綱 規定 く検討
本 度中 同要綱 改定 予定 ま 浄水課
本案件 災害 伴う復旧工事 あ 早急 復旧 必要性や僅少 注可能業者等 状況 踏 まえ 一者 随意契約 た
本監査以降 随意契約締結 指針 及び 成 25 6月 ま た 随意契約 関 事 務執行 た 指針 基 適正 事務処理
努 ま
水道施設課
監査結果 講 た措置
⑸ そ 他道路工事 係 事項
道路災害復旧測量調査設計委託及び 道路災害復旧設計委託 個別事項 い ② 各社設計業務 ま 代 い 83
頁
㈱東コンサルタント 成果品整理 ま 代 支出 各社設計最終段
ま 代 あ 特定 道路設計 い こ 業務委託 含 く そ 必要 あ 承認
得た 別契約 支出 あ
各社設計業務 ま 代 含 業務委託 ま 東日本大震災 起因 業務 た
指摘以降 同様 委託 ませ
今後 同様 業務委託 必要 場合
別契約 う留意 参 ま
道路管理課
定
定 成 「4 度包括外部監査の対象定
定 定 東日本大震災におけ 子育て・教育環境の整備事業について 定 定
定 いわ 市長 措置通知があ た日定 定 定 成 「【 月 「】 日定
定
定 措置通知の内容定
定 監査結果定 講 た措置定
定被災した ・中学生の就学費用の援 について定
⑹定支給対象者について定 18 頁 定
経 済 的 理 に 起 因 し い 就 学 費 用の 支 援 すべ
の い 定
定 定 定 定 定 定
定避難所体験合宿 防災 ャンプ の実施について定 定⑹定募集方法を再考すべ の 」」 頁 定
定 定 市内の子 たち 皆東日本大震災を体験して お 参加に積極的 子 たち 応募の機会 を 奪わ い う 市内全域に募集を け べ あ う 意見 定
定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定
定 定
成「5 度の被災児童生徒就学援 の認 につ まして 震災 以 が経過 してい 現状に鑑 申請者に前 所得証明 書等の提出を求 経済状況をふまえて 断 す ととしました 定
学校教育課 定 定
定 定 定
成「4 度にお まして 公民館の ュ ニ ア 学 級 の 講 生 を 中 心 に 募 集 をした地区 あ た と 当初の段
参 加 者 数 が 員 割 と て し ま た の す 定
今回の意見を踏まえ 成「5 度にお ま し て 地 区 と に 管 内 の 学 校 を 通 て 広 く 募 集 の 案 内 を 行 い 参 加 者 数 市 内 45校 計199 と 員の19「 を
回 ました 定
今後 事業の目的及び内容等を鑑 適 事務執行に てまい ます 定
生涯学習課 定 定
定
定
定 監査結果定 講 た措置定
定被災した 中学校の復旧事業について定 定契約に係 積算について 【0 頁 定
委 業 務 の 様 書 に 委 料 の 積 算の 根 と た 回数の打合 を実施す を明示すべ あ そ の 定
定 定
打合 協議等の内容について その都度 録簿を 作成し 工事 帳とと に保管す とに 契約 遂行の適切性を確保す とが必要 あ 定
その 定 定
震災に 混乱や業者の確保 困難 状況下 現 実 に 即し た積 算 をす と や むを 得 い と と 考 え が 労務単価を積 て積算す 本件の積算
を 回 の あ 当初 裁量に 本来の
算 方法に 積算すべ あ たと考え その 定
定
ア 定公 財産の 壊し手続について 【4 頁 定 市財務規則 公 財産 あ 建物を 壊す場合 に 予 財 部長 市長の決 を け ととさ てい が 江 中学校武道場棟・ 術室棟解体工事に おいて 決 を け 前に解体工事に着手し 事後的 に起案書 教育施設の用途廃 及び 壊しについて 伺い 人中学校 内運動場及び江 中学校武道 場棟・ 術室棟 を教育委員会総務課 財 部長 に 用途廃 の意思決 前に工事を着工してしま た
の文書を発出し 事後 認を けてい 定 市の公 財産の管理 壊し前の事前意思決 重要 内部統制 のプロセ あ 事後 認を け
う 事例 が 再発 し い う 市全 体 徹 底す べ あ 定
定 定 定
定 定
指摘後 委 業務の 様書に 委 設計 に基 業務に必要 打合 の回数を 載 す ととしました 定
教育施設整備室 定 定
実施した打合 について 録簿を協議 毎に作成し 工事関係書類とと に保管す
ととしました 定 教育施設整備室 定 定
指摘後 測量業務の積算において 福島 県 の 積 算 基 準 等 に 則 し て 積 算 す と と し ました 定
教育施設整備室 定 定
定 定 定
壊 し を 予 し て い 公 財 産 に つ い て 予 施設の一覧表を作成し 事務の進捗 状況に合わ て管理す ととしたほ 工 事 担 当 課 と の 連 絡 体 制 を 強 化 す 再 発 防 に てお ます 定
学校支援課 定
各部等の長に対し 市財務規則を遵 し 公 財 産 の 適 管 理 に う 指 す
た 成 「5 5 月 「「 日付 市財務規 則の遵 と公 財産の適 管理について 通 知 を通知したと す 定
管財課 定
定
定 監査結果定 講 た措置定
イ 工事着工 出 の確認について 【5 頁 定 たとえ緊急時 あ 工事着工にあた 市財務規 則に即した 扱いの徹底 必要 あ 定
定 定 定 定 定 定 定 定
ウ 暴力団排除要綱の 徹底について 【【 頁 定 今後の契約締結に して いわ 市契約等に係 暴力団等の排除に関す 要綱 を遵 した委 契約 書の締結が望ま 定
定 定 定 定 定 定 定 定
エ 定現場代理人の常駐について 【】 頁 定 結果的に工事 問 が生 と く竣工したが 工 事 注 者 の 出書 類の確 認が 震災前 形骸 化していた 能性があ 出書類の確認を厳 に実 施さ たい その 定
定 定 定 定 定 定 定
定
指摘後 工事の着手にあた て いわ 市 財 務 規 則 に 則 し て 扱 う う 是 し ま した 定
教育施設整備室 定
定 今 後 の 契 約 事 務 に つ い て 適 扱 い が 図 う 成 「5 】 月 1】 日付 契 約事務におけ 留意事項について を通知し たと す 定
契約課 定 定
定
指摘後の契約締結に して いわ 市契 約等に係 暴力団等の排除に関す 要綱 を 遵 し 適 に処理してお ます 定
教育施設整備室 定
定 今 後 の 契 約 事 務 に つ い て 適 扱 い が 図 う 成 「5 月 1】 日付 契 約事務におけ 留意事項について を通知し たと す 定
契約課 定 定
定 定
指摘後 現場代理人の常駐について 契 約課通知に基 業者 工事一覧に 兼 務状況を確認す ほ 資格証の写しや工程
打合 現場検査等に 確認す 適
に指 ・監理してお ます 定 教育施設整備室 定
現 場 代 理 人 の 常 駐 義 務 緩 和 の 要 件 の 再 確 認及び現場代理人に係 出書類 現場代理 人及び主任 術者等通知 の確認の徹底につ いて 成 「5 月 1】 日付 各部等に通知 したと す 定
契約課 定
定
定 監査結果定 講 た措置定
現場代理人の常駐義務緩和について 成「」 8 月 1【日に市工事請 約款を改 し 日以降に公 告 及 び指 通 知 す 一部 工 事に つい て 現場 管理 人 の 常駐義務を緩和し 工事との兼務を認 ととし たほ 成 「4 」 月 「1 日に常駐緩和対象工事の 大を図 てい が 危機管理及び防災 の観点 東 日本大震災の発生前に実施すべ の あ 遅くと 東 日本 大震 災 の発 生直 後 に 改 す べ あ た
と思わ 定
定 その 定 定
定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定
定契約に係 内部統制について 【9 頁 定
工 事 の 監 督員 に 係 長 の職 に あ 者が 選 さ た 場 合に 係長としての書類の査閲 監督員以外の係 長職にあ の者又 その 席者 課長補佐等 が行 う う配慮すべ と思わ 意見 定
定 定 定 定 定 定 定 定
現 場 代 理 人 の 常 駐 義 務 の 緩 和 措 置 に つ い て 福島県が 成「「 度 制度を本格 入した と 成「「 月に国の請 契約書 に お い て 現 場 代 理 人 の 常 駐 義 務 が 緩 和 さ た とを踏まえ 本市において 入を 目指し 具体的 要件等を検討していたと
あ が 東日本大震災が発生し 検討を 一 中断 を得 た の す 定
その後 福島県 工事の 全面におい て常駐緩和に 支 が生 てい い と さ に 本 市 の 東 日 本 大 震 災 の 災 害 復 旧 工 事の本格化が見込ま とを考慮して 本 市において 工事の 全対策の措置を講 た 成「」 ８月に現場代理人の常駐緩 和を図 たと す 定
お 東日本大震災 の復旧・復興工事 が完了した後 様の震災等が発生した に即時に対応 う 現場代理人の兼務 条文について 引 続 規 しておく と とします 定
契約課 定 定
定 定
指摘後 監督員以外の係長職にあ の 者 又 そ の 席 者 が 査 閲 を 行 う う 是 し ました 定
教育施設整備室 定
監 督 員 に 工 事 契 約 時 及 び 工 事 着 工 後 の書類の確認等に係 留意事項について 成 「5 】 月 1】 日付 各部等に通知したと
す 定 契約課 定 定
定
定 監査結果定 講 た措置定
定除染の実施について定
定 定特命 意契約の情報公開 9】 頁 定
定 定 保育所の園庭の表土除去の契約に当た 第 者 の推薦という客観性を確保した 力 う が え が 意契約 契約の相手方を特 す 場合 そ の理 等を公表し 一者 契 その契約が公
妥当性があ た とを担保す た の イド ラ インを設け 契約内容を公表す の対応が望 ま
定 意見 定 定
定
11定積算線量計貸 事業について定 定監査の結果 101 頁 定
定 定 デ 式積算線量計の納入に係 扱の変更に ついて 明確に文書 業者に依頼す とと 決 裁文書において 明 しておく とが必要 あ 定 定
定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定 定
定 定
一者 契におけ 契約の公 性や妥当性 を担保す た 成「5 月に イドラ インと 意契約に関す 事務執行のた
の指針 を策 したと す 定 契約課 定
定 定 定 定 定 定 定
指摘を け デ 式積算線量計の納入 に係 変更内容について 起案書に 載し ました 定
今後 様の事例が生 い う 物品 購入事務の適 執行に てまい ます
射線健康管理セン 定
定
成24 度包括外部監査 対象
東日本大震災 け 子育 ・教育環境 整備事業 い
いわ 市長 措置通知 あ た日 成27 月26日
措置通知 内容
監査結果 講 た措置
奨学資金 貸与 い
⑷ 債権管理体制 整備 23頁
市 債権管理体制 い 成22 度 包括外部監査 指摘さ い こ あ 成22 度 報告書 中 抽出さ た債権 一部回収 い 案件 あ ほ
回収 進 い い状態 あ
成26 度 い 奨学資金返還金徴収事務 要領 定 た こ あ 今後 本要領 基
適切 効率的 回収事務 努 ま 学校教育課
成25 度包括外部監査 対象 市 債権事務 執行 い
いわ 市長 措置通知 あ た日 成27 月26日
措置通知 内容
監査結果 講 た措置
公営住宅使用料 い
入 居 中 長 期 わ た 滞 納 者 係 対応 い 65頁
入居者 公 性 確保 観点 納 履行状況 厳格 管理 遅滞 く明渡 請求又 明渡 訴訟 移行 あ
市営住宅使用料等 滞納月数 ヶ月以 者
対 催告書 付 指定期限内 一括
納付 指導 一括納付 困難 場合
い 納誓約書 徴 計画的 納付 指導
い こ
納付指導 従わ い滞納月数 ヶ月以
滞納者 対 最終催告書 付 来所指
示 窓口 納付指導 行 い こ
納付指導 従わ い者 住宅明渡 予 告書 去勧告書 付 続 納付指導 行
う 納付 い場合 去 い
指導 い こ
また 滞納月数12ヶ月以 又 滞納額 15万
以 悪質滞納者 い 条件付使用許
可 消書 付 納付及び指定期限後 市営住
宅 明渡 求 指示 従わ い者
い 訴訟対象者 市営住宅 明渡 滞
納家賃 支払い 求 訴状 提出 い こ
納 履行状況 い 現在 管理
い こ 適切 管理 努
まい ま 住宅課
監査結果 講 た措置 広域農業開 事業償還金 い
早期 措置 必要性 い 70頁 成18 度 包括外部監査時 指摘 対
市 措置 債権保全 状況
何 変わ い い
滞納者 畜産経営 撤 や連絡
い 事態 さ 悪化 い こ
債権保全 向けた早期 措置 必要 あ
広域農業開 事業 大規模 牧場 建設等 農用地 造成 中心 た事業 あ 事業参加 農 家 農 用 地 開 公 団 法 基 制 定 た い わ 市 農 用 地 開 公 団 事 業 担 金 等 徴 収 条
例 担金 徴収 締結 た
いわ 区域農用地開 公団事業 係 農業用施
設譲 渡 等契約 対価 徴収 た
こ
大規模事業故 償還 担額 多額 あ たこ 加え 現地 地形地質 合わ た農地造成 災害 生や農畜産物 輸入自由 化以降 畜産物価格 迷等 事業参加農家 経営 極 深刻 打撃 け 成18 度 包括外部監査指摘時点 多く 債務農家
畜産経営 撤 いま た
こ う こ 個々 農家経営・生活実 態 応 た納付指導 行 た こ
現時点 償還 応 け 資力 い者
け 債務農家 残 債務 法的整理 含 話 合い 行 い 状況 あ ま
今後 所在不明 い い
戸籍附票 請求や現地聴 調査 所在 把握 引 続 徴収事務 行うほ 記等 公簿閲覧 債務農家 義 財産 見 努 そ
担保提供又 換価処 債権 保全等
組 まい ま 農業振興課
監査結果 講 た措置 災害援護資金貸付金 い
⑴ 債権回収努力 行う 73頁 市 財産 守 いく また 回
収 い 認 い 適正
不納欠損処理 行う 債務者 状況 把握 適切 行 いく必要 あ
奨学資金貸付金 い
⑴ 回収努力 続さ い い 77頁 震災 あ たこ 考慮 時効 進
行 また債務者 現況 変化 い
くこ 随時 適正 回収努力 続 いく必要 あ
連帯保証人 請求 確立 77
頁
債 務 者 直 接 回 収 支 障 来 い 状況 連帯保証人 対 代位弁済 請求 債権回収 た 積極的 行 いく必要 あ
災害援護貸付金 債権 い 適正
債権管理 行うた 改善策等 検討 い こ
ま 債務者 現況調査 行い 回収 可否 把握 努 まい ま
保健福祉課
今 度 奨学資金返還金徴収事務要領 策定
た こ 今後 本要領 基 債務不
履行 い 現 ・過 返還金 い
奨学生本人及び連帯保証人 対 計画的 請 求 行 い 効 率 的 回 収 事 務 努 ま い ま
学校教育課
今 度 策 定 ま た 奨 学 資 金 返 還 金 徴 収 事 務 要領 基 ま 連帯保証人 対 奨学生 本人 納付指導依頼 行い そ 経過 見 連 帯保証人 請求 行うこ ま
学校教育課
監査結果 講 た措置
⑶ 相 続 人 対 請 求 行 う 78 頁
債権回収 い 法的 可能 相続人
対 請求 自 棄 こ く 市 債
権保全 組 いく必要 あ
学校給食納付金 い
⑴ 催告等 適正 措置 講 78 頁
成21 度以降 催告 実施 い い状
況 そ 債権管理 適正 言
え 適正 管理 実施 いく必要 あ
納誓約書 提出状況 い 78頁 時効 中断させ 効果 生 催告 実施
い い状況 中 納誓約書 提出さ い こ 債権回収 実現性 担保
考え 納誓約書 提出状況
い 市 管理 い い状況 適正
言え い
今 度策定 ま た奨学資金返還金徴収事務要
領 基 債権保全 組 まい ま
学校教育課
成25 度 出納整理期間終了後 月 各 学校 滞納者現況報告書 提出 け 現在 学校支援課 い 催告対象者 選定 た 各学校 調整 い こ
催告書 い 成26 度中 付
予定 ま
学校支援課
成25 10月 各学校 納誓約書 提出状況や履行状況 記載さ い 滞納者現況 報告書 提出 け 現在 市 把握 い こ
学校支援課
監査結果 講 た措置 不適正保管廃棄物 係 原状回復事業費
い
⑴ 財産調査 82頁
成24 度 徴収額 42千 過 市 担 行 代執行 求償可能 事業 費19,779千 遠く及 い 更 今後 国
環境基準 強化さ こ 事業費
求償費 増加 一途 た 可能性 高 い
現在 Ｏ社 代表者 空 缶処理等 業務 Ｔ社 代表者 建設業 営 い 債権保全 た 個人保証 さ い い
現状 あ
僅少 徴収額 満足 こ く 個人保 証 含 強制執行 念頭 入 然 財 産調査 実施 市 債権 求償権 速や
保全 努 あ
指摘 あ た債権保全 た 個人保証 い 当事者 意思表示 け 代表者 個
人 求 こ いこ 代表者 個
人 同意 財産調査 行う 個人
保証 同意 得 た 交 行いま た Ｏ社 及びＴ社 代表者両人 市 債権保全 資
う 財産 確認 個人保証 い
保証人 資力 い等 理由 同意
得 ませ た
こう たこ 今後 引 続 原因者 あ 法人 対 納付額 増額交 含 た徴
収 粘 強く行う 適切 滞納処 行
い 市 債権保全 努 ま
また 今後 個人保証や強制執行 念頭 入 法人 活動状況や 個人 資産状況 把握 努
参 ま 廃棄物対策課
監査結果 講 た措置 10 水道事業 係 債権 い
強制執行 回収 図 92頁
地方税 滞納処 同様 裁判手続
自力 強制執行権 い
わ 水道使用料及び 益者 担金 い こ ま 給与差押等 強制執行 実施 い い
督 応 い滞納者 い 現況
確認 収入 状況 応 強制執行
回収 図 あ
12 税外収入全般 い 94頁
督 手数料や延滞金 徴収 納付期限ま
納付 市民 公 性 図 納
付期限ま 納付 インセンティブ 確保
観点 重要 あ 全庁的 いわ 市
諸収入金 対 督 手数料及び延滞金徴収条
例 周知 統一的 運用 図 あ
債権 回収 ま 市民 担 公 性
確 保 観 点 重 要 あ 認 識 今後 さ 強制執行 含 た滞納整理 体 制 充実 図 まい ま
排水対策課
いわ 市諸収入金 対 督 手数料及び延
滞金徴収条例 周知 税外収入
係 督 手数料及び延滞金 係 扱い 適正化 図 た 各部等 対 通知文 付 た こ
財 課
成26 度包括外部監査 対象
水道事業 簡易水道 含 水道事業 け 財務事務 執行及び管理運営 い
いわ 市長 措置通知 あ た日 成28 月22日
措置通知 内容
監査結果 講 た措置
66頁 意見
契約事務 適切 行わ い 入 不調 伴う随意契約 い
一般競 入 不調 随意契約 移 行 た 工事延長 工事総額 昇
こ 復興工事等 引 業者 限定
さ い いう理由 不十 あ
緊急 修繕 度内 工事 完了させ け い い う 明 確 理 由 記 載 必要 あ
66頁 意見
契約事務 適切 行わ い 入 不調 伴う随意契約 い
入 参加資格 要件 市内業者 せ 広 く 近 隣 自 治 体 業 者 参 加 要 件 認
こ 経済性 揮 た可能性 あ
こ 当該契約 入 参加資格 要件 妥当性 欠け
広 く 近 隣 自 治 体 業 者 参 加 要 件 認
こ 経済性 揮 た可能性
あ
今後 随契契約 せ 得 い緊急 要 内容 い 随意契約理由書 明確
記載 適正 事務処理 努 まい ま
水道局総務課
入 参加資格 要件 い いわ
市 水 道 局 建 設 工 事 等 係 指 競 入 参 加 者 資 格 審 査 及 び 指 等 基 準 関
要綱 定 注標準 ほ 工事 種類
及び規模 応 入 参加者 施工能
力 及 び 地 域 要 件 定 い 選 定 基 準 業
者選定委員会 い 定 こ 基 条
件 設定 ま
本件 ま こ 条件 基
参加者 地域要件 市内業者 た
今後 適時 基準 見直 図 公 性 客観性 留意 要件 設定 参 ま
水道局総務課
監査結果 講 た措置 66頁 指摘事項
契約事務 適切 行わ い 契約締結伺 記載不備 い
入 結果報告兼契約締結伺 決裁日
記載 漏 文書等 扱規程 違
い
起案文書 い 再度記載 徹
底 う 組ま たい
72頁 意見
契約事務 適切 行わ い 契約書類簿冊 整理 い
委 託 契 約 い 完 成 確 認 行 い 書類 現場写真 整備 不十 点 散見 さ た
完成確認 書類 行 い こ あ た 今後 書類 整理 矛盾 く 行 い 検 査 時 内 容 確 認 行 う あ
決裁日 記載漏 い 追記 ま
た
今後 決裁日 記載 遺漏 い う 適正 事務執行 努 参 ま
水道局総務課
完成確認 際 書類 確認 不十 あ たこ 書類 整理 行いま た
今後 写真 撮影時期等 含 矛盾 い う書類 整理 行い 検査時 内容確
認 徹底 適正 事務執行 努
参 ま
水道局工務課
監査結果 講 た措置 72頁 指摘事項
契約事務 適切 行わ い
公 益 社 団 法 人 い わ 市 ル バ 人 材 セ ン タ 随意契約 係 公表 い
契約 締結前 い 契約 内容 契約 相 手 方 決 定 方 法 及 び 選 定 基 準 等 公 表
さ いた 一部 公表 タ 誤 削
除さ そ 状態 置 い こ
公表さ い 情報 格差 生
問 あ 公表 タ 状況 常
ニタ ン こ 必要 あ タ
更新時 特 注意 必要 あ
また 随意契約 相手方 た理由 公表 内容 い 他 自治体 公表理由 参考
見直 必要 あ
契約 締結前 い 契約 内容 契約 相 手 方 決 定 方 法 及 び 選 定 基 準 等 い
局 公表 いま た
契約締結後 前 度 公表 タ 削
除 際 誤 今 度 公表 い
削除 まいま た また 契約結果後
公表 内容 一 あ 随意契約 相
手方 た理由 い 地方公営企業
法施行 規定 高 齢者 用
安 定 等 関 法 規 定 契 約 あ
こ 公表 いま た 他市
公表理由 参考 見直 行い 契約 相 手 方 透 明 性 公 性 確 保 さ
また 坦地 あ 水道施設 除草業務 等 高齢者 作業可能 業務 あ 用 機 会 確 保 及 び 安 定 た 人 員 確 保 図
た 内容 理由 一 追加 公
表 こ ま た
今後 公表 際 複数人員 内容 確
認 行う 公表後 い 公表
内 容 適 正 局 掲 載 さ
い い ニ タ ン 行 う
こ 細心 注意 払い適正 事務執行 努 参 ま
水道局工務課
監査結果 講 た措置 77頁 意見
財産管理・物品管理 適切 行わ い 固定資産 ル 貼 付け い 現 場 視 察 行 た 施 設 内 固 定 資 産
い 水質管理センタ 除い 固定資
産番号 ル 貼付 い た
適正 財務報告 維持管理計画 策定 横 領等 不正 回避 た 固定資産番号
作成 ル 貼 付け管理
あ
77頁 意見
財産管理・物品管理 適正 行わ い 固定資産 ル 貼 付け い 固定資産 実地調査 い 少 く
回 実施 固定資産原簿 照合
行う あ
固定資産 管理 公営企業 い 特
重要 経理 一 あ こ 固定資産
明細 定期的 管理 更新 徹底
あ
固定資産 う 管理 た ル 貼
付可能 い 総務課 ル
作成 所管課 配 ま 貼付
漏 た あ 所管課 指示 貼付
ま た
今後 貼付漏 い う 適正 事務 執行 努 参 ま
水道局総務課
水道事業 多額 膨大 固定資産 会計事務 い 非常 重要
部 占 い こ 管理 い
正確性 求 た 固定資産 ル
識 別 ル そ 識 別 容 易
たうえ 少 く 回程度 実地照合
実施 思わ ま
水道事業 固定資産 そ 殆 地 中 埋 設 さ た 管 路 や 水 道 プ ラ ン ト
施設 あ また膨大 件数 い
た 固定資産 対象 識別
ル 貼付 回 実地照合 行うこ
期間的 人員的 部 極 困難 状
況 ま
識別 ル 貼付や実地照合 可能 資産 車両運搬具や工具器具及び備品
い そ 実施 固定資産全体
管理方法 い 今後検討 た 適切
対応 参 ま 水道局総務課
監査結果 講 た措置 78頁 指摘事項
財産管理・物品管理 適切 行わ い 久之浜浄水場 け 固定資産 帳 不
備 い
固定資産 帳 録誤 あ
資産 実態 合わせ 固定資産 帳 修
正 あ
78頁 指摘事項
財産管理・物品管理 適切 行わ い 大利ポンプ場 流量計 タ 固 定資産 帳 転用 処理 い
再 利 用 た 一 般 家 庭 用 流 量 計 タ い 貯蔵品 固定資産 転用
処理 さ い た
一般家庭 回収 た流量計 タ い 利 用 可 能 転 用 た 場 合 会 計 適 正 転 用 処 理 施 あ
固定資産 帳 修正 ま た
今後 記載誤 等 い う 適正 事 務執行 努 参 ま
水道局総務課
端 排 泥 管 理 用 試 験 的 設 置 た 一時的 使用 た 適正 手続 経 安易 転用 いた
現 在 当 該 タ 撤 去 ま 今後 転用 た場合 報告 徹底
回収 た タ 再利用 場合 再評
価 た 卸資産 計 た後 庫出処理 行う等 適正 会計処理 努 参 ま
水道局総務課
監査結果 講 た措置 79頁 指摘事項
財産管理・物品管理 適切 行わ い 小川浄水場 残留塩素計 固定資産 帳 変更 処理 い
固定資産 い 会計 固定資産 帳 所在場所 異 場所 管理 い
状態 い
い わ 市 水 道 事 業 会 計 規 程 則 所 轄 部 門 や 各 課 管 理 明 確 う 実 態 あ た 適 正 会 計 処 理 及 び 固 定 資 産 帳
記載 行う あ
80頁 指摘事項
財産管理・物品管理 適切 行わ い 薬王寺ポンプ場 仮設貯水槽 い 固 定 資 産 帳 除 外 た 仮 設 貯 水 槽
廃棄 転用 いた 固定資産
帳 現物 相違 い 共 所管換手続 定 た い わ 市 水 道 事 業 会 計 規 程 抵 触
い
固定資産 帳 載 適正
所管換手続 実施 あ
当該残留塩素計 転用 予定 部浄 水 場 管 理 室 引 保 管 ま た 当初 使用目的 合致せ 使用 見合 わ せ た た 固 定 資 産 帳 所 在 場 所 変 更
ませ た
他施設 転用 検討中 転用先
決 定 ま 本 来 所 在 場 所 あ 小 川 浄 水
場 管理 転用 た場合
報告 徹底 適正 会計処理 努 参 ま
水道局総務課
本ポンプ場 工事実施予定 施設 工事 竣 工 ま 期 間 一 時 的 利 用 た 適 正 手続 経 安易 転用・仮設 い た
当該貯水槽 い 工事竣工 伴い撤
去 ま 今後 移設・転用
た場合 報告 徹底 適正 会計処理 努 参 ま
水道局総務課
監査結果 講 た措置 84頁 意見
情 報 セ キ ュ テ ィ 対 策 適 切 行 わ い
担当課 所管 USB等 一回 た 卸 実施 い そ 検証 証跡 確認
た
管理状況や責任 所在 明 く た 卸 実施日付 確認者 USB保管場所 管理 状況等 た 卸結果 証跡 残
あ
149頁 指摘事項
契約事務 適切 行わ い
等級別格付 関 注標準 相違 い
格付基準 注標準 改正 行 た際 い わ 市 工 事 等 係 指 競 入 参 加 者 資 格 審 査 及 び 指 等 基 準 関 要
綱 一部改正 行わ い た
た 卸 実施 い 書類等
整理 不十 あ たこ た 卸実施
関 簿冊 整理 行いま た
今 後 記 載 内 容 遺 漏 い う 留 意 セキュ ティ対策 関 適正 事務 執行 努 参 ま
水道局経営企画課
格 付 基 準 及 び 注 標 準 見 直 い そ 成 23 度中 意思決定 け 成 24 4 月 実施 た こ
あ ま 本要綱 所要 改正 行わ 実際 運用 要綱 内容 齟齬 生 いたこ 成26 12月16日 付 け 要 綱 一 部 改 正 行 た こ あ
ま
今後 同様 事例 生 い う再 防 努 適 正 事 務 執 行 努 参 ま
契約課
監査結果 講 た措置 153頁 指摘事項
契約事務 適切 行わ い 契約締結伺 記載不備 い
入 結果報告兼契約締結伺 決裁日
記載 漏 文書等管理規定 違
い
起案文書 い 再度記載 徹
底 う 組ま たい
160頁 意見
財産管理・物品管理 適切 行わ い 鎌 ポンプ場用地 管理 い
用地 空地 い 近隣住宅工事
等 業者 車 不正使用 駐車 さ い 状況 あ た
行 財産 管理 い 以 用地境 界 明確 不正使用 行わ い う 定期的 見回 看板等 設置 行う
あ
161頁 意見
財産管理・物品管理 適切 行わ い 部浄化センタ 内 保管さ い 電機 管理状況 い
保管状況 状態 い
た 部 的 使用 言 管理方
法 問 あ
後日 使用 いうこ 当該資産
管理状況 い ビニ ル ト
掛け直 対応 必要 あ
指 摘 け た 入 結 果 報 告 兼 契 約 締 結
伺 決裁日 い 記載 ま た
今後 職員間 チェッ 体制 強化 図 適正 事務執行 努 参 ま
生活排水対策室経営企画課
現在 当該用地 い 不正使用防 策 侵入防 柵 設置 行 た こ
今 後 適 正 管 理 努 参 ま
生活排水対策室経営企画課
ビニ ル ト 掛け直 行いま た 今 後 適 正 管 理 努 参 ま
生活排水対策室経営企画課
監査結果 講 た措置 164頁 意見
水道事業 実施 当た 適用さ 法 適切 適用さ い 排水設備 接続
義務 対 市 組 い
水道接続件数 計表 接続
件数 把握 い 担当課 明確 解
消策 検討 行わ い い
水洗化 切替 行 い い い 今後 解消見込 具体化さ い い
166頁 意見
水道事業 実施 当た 適用さ 法 適切 適用さ い 水道法第10条 第 項但書 適用 い
温 泉 街 中 心 た 一 帯 供 用 開 始 契機 成14 度 新た 減量認定割 合 設定 た 当時 算定根拠 現在 計
算結果 相違 い 否 い 検
討 い い
水洗化 進 い 水洗化普及嘱託 職 員 等 個 別 訪 問 等 行 う こ
水洗化率 成24 度 87.4％ 成25 度 89.1％ 成26 度 90.5％ 々
向 い こ あ ま
こ ま 訪問件数・接続件数等 い 情
報 共 図 普 及 進 努 た
こ あ ま 今後 市 方針
整理 場 水洗化普及嘱託職員
交えた会議 開催 水道接続義務違 解 消 向けた課 や意見 約 図 協議 行 参 ま
生活排水対策室経営企画課
成 27 度 け 温泉水使用量 対 浴槽排出水 量 算定 た こ 成14 度 設 定 た 割 合 同 等 あ こ 確認いた ま た
今後 適宜浴槽排出水 量 検証 参 ま
生活排水対策室経営企画課
